審計局年終總結(jié)

今年以來，我局在縣委、縣政府和市局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹落實中央和省、市審計工作會議精神，緊緊圍繞縣委、縣政府工作中心和與市局簽訂的工作責(zé)任目標，按照“內(nèi)強素質(zhì)、狠抓質(zhì)量、優(yōu)化服務(wù)、外樹形象”的工作思路，狠抓干部隊伍建設(shè)，努力提高審計質(zhì)量和水平，依法履行審計職責(zé)，積極發(fā)揮監(jiān)督作用，各項工作高效推進，對維護財經(jīng)秩序，加強廉政建設(shè)，保障縣域經(jīng)濟健康發(fā)展發(fā)揮了積極作用。按照市局要求，現(xiàn)將2014年以來工作情況匯報如下：

一、審計工作開展情況

截至日前，我局已開展審計項目45個，按照一切工作往前趕的總要求，現(xiàn)正加班加點，力爭全年工作圓滿完成。審計查出各類違規(guī)金額4472萬元，管理不規(guī)范金額2069萬元，調(diào)賬處理金額1147萬元，移交案件1起，向縣委、縣政府提交專題審計報告和審計專報6篇，被批示3篇。

1.突出財政預(yù)算執(zhí)行情況審計

以促進各項財政政策措施的落實，加強財政管理、完善預(yù)算制度、規(guī)范資金分配行為、提高資金使用效益為目標，繼續(xù)深化對財政預(yù)算執(zhí)行審計，加大審計監(jiān)督的力度。通過審計，分析了在縣本級預(yù)算管理執(zhí)行中存在著預(yù)算編制不科學(xué)，執(zhí)行力過弱、為完成全縣財政經(jīng)濟增長指標，部分收支行為存有虛增財政收入，違規(guī)退庫、財政結(jié)余不實，隱形赤字繼續(xù)加大等問題，針對問題，提出了改進意見和建議，為規(guī)范預(yù)算管理促進宏觀調(diào)控，服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)決策，發(fā)揮了應(yīng)有作用。

2.不斷加強專項資金審計（審計調(diào)查）

按照省、市審計機關(guān)安排部署，上半年我局完成了對濮陽縣人民政府2013年城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計和xxxx縣涉企財政專項資金審計調(diào)查。通過對濮陽縣人民政府2013年城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計，發(fā)現(xiàn)滯留保障性住房資金、部分不符合條件家庭享受住房保障、應(yīng)收未收廉租住房租金、應(yīng)繳未繳財政土地出讓金等問題，掌握了濮陽縣人民政府2013年城鎮(zhèn)保障性安居工程的總體情況。通過對xxxx縣2011-2013年度涉企財政專項資金管理使用情況進行專項審計調(diào)查,摸清了我縣涉企財政專項資金管理使用的總體情況，發(fā)現(xiàn)了套取財政貼息資金、滯留項目資金、部分項目沒有達到預(yù)期綜合效益等問題。通過對存在問題原因進行分析，提出了規(guī)范企業(yè)財務(wù)管理，建立健全企業(yè)財務(wù)核算制度、加強各行政主管部門溝通協(xié)調(diào)，建立統(tǒng)一的企業(yè)項目庫管理系統(tǒng)等整改意見和建議，得到了被審單位的認可。

3.深入開展行政事業(yè)審計

圍繞部門預(yù)算執(zhí)行審計這一主線，我局不斷加強對事業(yè)單位財政財務(wù)收支審計，完成了縣計生委、農(nóng)業(yè)局等部門預(yù)算執(zhí)行情況。通過審計，指出部門預(yù)算執(zhí)行中存在著虛報冒領(lǐng)套取財政資金、應(yīng)計未計固定資產(chǎn)、提高開支標準列支、擠占專項資金等問題，并針對問題提出了改進意見和建議。被審計的部門單位積極支持配合審計工作，對審計提出的問題認真制定了整改措施和改進意見。促進了各有關(guān)部門嚴格執(zhí)行財經(jīng)制度，加強了財政財務(wù)收支的管理。同時，我局還組織對瓦屋頭鎮(zhèn)、紙房鄉(xiāng)、陽邵鄉(xiāng)等16個鄉(xiāng)鎮(zhèn)民政所2013年度專項資金管理使用情況審計，查出了擠占專項資金、虛報集中供養(yǎng)人數(shù)套取財政資金、違規(guī)審批、發(fā)放低保金等問題，并就查出的問題提出了相應(yīng)的整改意見。促進了有關(guān)部門嚴格執(zhí)行財經(jīng)制度，加強了專項資金的收支管理。

4.全力推進固定資產(chǎn)投資審計

截至日前，我局主要開展了全國新增千億斤糧食生產(chǎn)能力建設(shè)項目審計、縣司法局業(yè)務(wù)用房項目審計。審計中，審計組緊緊抓住資金流向這條主線，從工程立項、資金撥付、管理使用等各個環(huán)節(jié)進行逐階段跟蹤審計。審計組對項目實施方案、資金管理使用、項目招標投標、項目監(jiān)理、項目施工進行了詳細的審查和抽樣。該項目在實施過程中，資金使用程序符合相關(guān)規(guī)定，整個項目基本達到了預(yù)期目的。對此審計組提出了具體的審計意見和建議，確保了國家投入建設(shè)項目資金發(fā)揮應(yīng)有作用。

二、教育實踐活動開展情況

我局黨的群眾路線教育實踐活動開展以來，我局及時召開動員大會，對全局開展教育實踐活動進行動員部署。成立了以黨組書記、局長鞏學(xué)如為組長的教育實踐活動領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，具體負責(zé)材料整理、信息宣傳、綜合協(xié)調(diào)等工作。全局活動開展緊密比照縣活動辦工作計劃安排表進行，力求既能全面落實縣委的統(tǒng)一部署，確保教育實踐活動的基本環(huán)節(jié)不能少、基本任務(wù)不變通，“規(guī)定動作”做到位，確?；顒佑兄攸c、講實效。學(xué)習(xí)教育階段局班子成員充分發(fā)揮示范帶頭作用，抓住學(xué)習(xí)重點，認真學(xué)習(xí)規(guī)定篇目，及時跟進充實學(xué)習(xí)內(nèi)容，加強督導(dǎo)落實學(xué)習(xí)效果，不斷提升學(xué)習(xí)成效。觀看了《焦裕祿》、《周恩來的四個晝夜》等影視教育片，參觀了“三李”精神、“焦裕祿”精神事跡展和廉政教育基地，撰寫筆記20000字每人以上、撰寫學(xué)習(xí)心得不少于5篇。局黨組書記、局長鞏學(xué)如以《新形勢下黨的群眾工作面對的新情況》為題上了一堂黨課。利用網(wǎng)站、信息簡報、宣傳欄、電子顯示屏等形式，大力宣傳黨的群眾路線教育活動動態(tài)。在差擺問題階段，局領(lǐng)導(dǎo)班子堅持“面對面”、“背對背”相結(jié)合，敞開大門、深入群眾，通過發(fā)放表格、設(shè)立征求意見箱、召開座談會、到基層走訪開展談心活動等多種形式征求意見，通過梳理匯總，建立整改臺賬，立行立改，立查立改。撰寫了兩報告一小結(jié)，召開了教育實踐活動群眾評價會，召開了民主生活會和組織生活會。通過學(xué)習(xí)教育，征求意見，建立臺賬，查擺整改等工作的開展，我局廣大黨員干部統(tǒng)一了思想，受到了教育，洗滌了心靈，凝聚了斗志，取得了成效。

三、文明單位建設(shè)工作情況

2014年是xxxx縣審計局省級文明單位爭創(chuàng)年，截止日前，我局省級文明單位已順利驗收完畢。為保持省級文明單位這項榮譽，我局始終把文明創(chuàng)建擺到各項工作的重中之重，按照“與時俱進、創(chuàng)新發(fā)展、務(wù)求實效、持之以恒”的創(chuàng)建原則，提出了“保持榮譽，再創(chuàng)輝煌，努力創(chuàng)建學(xué)習(xí)型、服務(wù)型、法制型、廉潔型審計機關(guān)”的工作要求，不斷加大創(chuàng)建工作力度，狠抓各項工作目標落實。一是強化領(lǐng)導(dǎo)，增強創(chuàng)建活動合力。今年，我局成立了由“一把手”任組長、局領(lǐng)導(dǎo)班子成員和各股（室）所負責(zé)人參加的省級文明單位創(chuàng)建工作領(lǐng)導(dǎo)小組，做到了工作有人抓，月月有計劃，考核有目標，經(jīng)費有保障。局黨組堅持每周局長辦公會上都研究布置創(chuàng)建工作，不定期召集創(chuàng)建辦全體成員召開會議，專門聽取工作進展情況；每次全體職工大會都要對創(chuàng)建工作進行講評，對下月創(chuàng)建工作進行安排和動員，確保創(chuàng)建工作各項目標任務(wù)按時高標準完成。二是營造氛圍，增強創(chuàng)建活動感染力。今年3月4日精神文明動員會召開后，我局積極行動起來，充分發(fā)揮板報、標語、網(wǎng)站、簡報信息的宣傳作用，開展各項活動。特別是今年，設(shè)立了創(chuàng)建活動臺賬，實行銷號式管理，及時編發(fā)創(chuàng)建工作簡報，留存活動開展圖片資料和視頻資料，制作了文明單位創(chuàng)建專題展板，在全局形成了“人人講創(chuàng)建、人人想創(chuàng)建、人人要創(chuàng)建”的濃厚氛圍，保證了創(chuàng)建工作扎實深入地開展。三是開展活動，展示創(chuàng)建活動的勃勃生機。開展“文明股（室）、文明職工、五好文明家庭評選表彰活動，文明結(jié)對共建活動和結(jié)對扶貧活動；開展送“溫曖獻愛心”活動；開展了3期主題鮮明的道德講堂，參與縣有關(guān)部門開展的知識競賽、演講比賽和文體比賽活動；每個月我們都會利用各種節(jié)日積極組織職工開展豐富多彩的文體活動。豐富多彩的活動,充分展示了審計工作的生機和活力。四是美化環(huán)境，提升創(chuàng)建活動的層次水平。現(xiàn)在，機關(guān)大院和機關(guān)各辦公室對門、窗、走廊的改造升級已經(jīng)完成，辦公樓前路面硬化也已經(jīng)結(jié)束。聘請專職清潔員實現(xiàn)了對工作環(huán)境、生活環(huán)境的凈化和美化，同時，健全衛(wèi)生制度，衛(wèi)生責(zé)任到位，定期衛(wèi)生檢查，保證窗明幾凈，墻壁、地面清潔衛(wèi)生，物品擺放整齊有序，工作環(huán)境亮麗整潔。

四、審計質(zhì)量年活動開展情況

我局在開展“審計質(zhì)量提升年”活動中，注重以質(zhì)量促發(fā)展，積極適應(yīng)新形勢、新要求，緊密結(jié)合工作實際，找準選對著力點，進一步強化措施，著力提升審計效能，努力打造審計精品，不斷提高服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展水平。一是著力提高審計干部素質(zhì)能力。我們堅持請進來、走出去兩個方面結(jié)合，內(nèi)外兼修，縱橫互補，全面加強審計隊伍建設(shè)。我們充分利用周二、周五下午政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)時間采取領(lǐng)導(dǎo)授課、聘請省、市計算機審計方面專家舉辦專題培訓(xùn)班和專題講座，對審計人員開展經(jīng)常性法律、法規(guī)和專業(yè)知識的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，并在實際運用中消化吸收。積極鼓勵職工外出學(xué)習(xí)和參加審計職稱考試和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。今年，先后選派了2名業(yè)務(wù)骨干參加省廳組織的計算機等專項業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高審計人員掌握現(xiàn)代科技知識的能力。二是著力提升審計項目質(zhì)量。實行了審計項目集體匯報制度，審計組全體人員集中匯報審計查出問題情況，增加了工作透明度，在一定程度上避免了“一人說了算，層層放問題”等不良現(xiàn)象，保證了審計質(zhì)量。嚴格執(zhí)行三級復(fù)核制度。在審計工作中，審計組長、業(yè)務(wù)主管、法制股按照審計準則要求，嚴格實行三級復(fù)核制度，各負其責(zé)，層層把關(guān)，對不符合要求的審計材料和事實不清，證據(jù)不充分，引用法規(guī)不當?shù)膯栴}，發(fā)現(xiàn)后及時堅決糾正，防患于未然。開展案例分析交流、優(yōu)秀審計項目檔案檢查評審、審計項目質(zhì)量回頭看專項檢查等活動，不斷提高干部職工的業(yè)務(wù)操作能力和工作技能。三是重點完善審計質(zhì)量管理制度。根據(jù)《審計法》的規(guī)定和《國家審計準則》的要求，進一步健全完善審計質(zhì)量分級控制、審計小組會議討論、審計業(yè)務(wù)調(diào)度審理、審計質(zhì)量檢查、優(yōu)秀審計項目評選、審計質(zhì)量過錯責(zé)任追究和審計工作績效考評等方面的制度建設(shè)，并在日常審計工作中認真貫徹執(zhí)行和落實；著力構(gòu)建審計質(zhì)量管理的良性激勵和約束機制，加大審計質(zhì)量考核的獎勵和懲處力度，達到以制度管人、以制度促工作、以制度保質(zhì)量建設(shè)的目的。四是著力推進計算機審計。成立了由局長任組長的審計信息化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，由各股所計算機骨干組成了計算機審計攻關(guān)小組，積極構(gòu)建順暢的工作機制，推動信息化建設(shè)走上規(guī)范化、制度化的運行軌道。同時，進一步加大資金投入，充實了硬件設(shè)備，完善了網(wǎng)絡(luò)平臺，大力推動審計業(yè)務(wù)逐步實現(xiàn)A0和OA的交互使用，不斷提升工作水平。

五、工作做法與措施

（一）創(chuàng)新工作機制，不斷提高審計項目質(zhì)量。按照從嚴管理的要求，以打造審計精品和強化審計項目質(zhì)量管理為目標，在反復(fù)醞釀討論、廣泛征求意見的基礎(chǔ)上，根據(jù)審計署《審計項目質(zhì)量考核辦法》重新修訂完善了審計業(yè)務(wù)流程，將整個審計項目管理和執(zhí)行過程按時間順序分為審計計劃、審計實施、審計報告、立卷歸檔四個階段，在時間節(jié)點上突出抓好人員分工、審計重點、股室復(fù)核、法制審理、資料歸檔等關(guān)鍵步驟，明確規(guī)定了從下發(fā)審計通知書到審計檔案歸檔各個環(huán)節(jié)的工作時限、工作方法、工作程序，具體解決了各個環(huán)節(jié)由誰來做、由誰負責(zé)的問題。尤其對審計文書編寫明確了具體要求，實行了統(tǒng)一格式、統(tǒng)一字體、統(tǒng)一排版，從細節(jié)抓起，從規(guī)范做起，嚴把審計項目質(zhì)量。進一步修訂了《審計業(yè)務(wù)會議制度》、《優(yōu)秀審計項目評選辦法》、《審計項目質(zhì)量考核辦法》、《審計項目質(zhì)量考核評分標準》等一系列審計業(yè)務(wù)制度，從制度和機制上提高工作水平和質(zhì)量，有效地提升了審計工作的規(guī)范化水平。目前，按照責(zé)任目標分解，對所有審計項目實行臺賬式管理，每個股室設(shè)有涵蓋全年工作目標的大臺賬和分解每個審計項目的小臺賬，要求所有審計項目都要按照精品審計項目標準去實施，工作質(zhì)量都有了明顯提高。

（二）狠抓關(guān)鍵關(guān)節(jié)，著力打造優(yōu)秀審計項目。我局把抓優(yōu)秀審計項目評選作為促進提高審計質(zhì)量的重要手段，通過加強學(xué)習(xí)培訓(xùn)，開闊審計視野，不斷培養(yǎng)審計人員在審計工作中的精品意識、案件線索意識。同時，以深入貫徹落實審計準則為契機，修訂和完善了審計業(yè)務(wù)規(guī)范、審計方案管理、審理會議審定、項目業(yè)務(wù)考核、優(yōu)秀審計項目評選等審計業(yè)務(wù)管理制度體系，強化審計三級復(fù)核，堅持項目集中審理，注重抓審計公示、審前調(diào)查，以及審計實施等重點環(huán)節(jié)，以此發(fā)現(xiàn)和捕捉重大問題、典型性問題線索，從深層次揭示和披露重大違紀違規(guī)問題，為打造優(yōu)秀審計項目奠定了堅實的基礎(chǔ)。

（三）統(tǒng)一思想認識，不斷增強審計案件線索意識。通過工作例會和平時學(xué)習(xí)培訓(xùn)，不斷加強審計人員職責(zé)和風(fēng)險教育，提高審計查辦案件線索意識。在年初制定審計項目計劃時，結(jié)合以往審計項目和發(fā)現(xiàn)的主要問題，合理安排對重點部門、重點領(lǐng)域、重點資金的審計和專項審計調(diào)查。在審計項目實施過程中，審計組長對重點事項、主要問題和重要疑點等進行嚴格把關(guān)，對審計過程中發(fā)現(xiàn)的重要線索，要求審計組第一時間直接向局領(lǐng)導(dǎo)匯報，爭取時間和取證上的主動權(quán)。同時，建立了審計與檢察、公安、紀檢監(jiān)察部門的聯(lián)席會議制度，定期召開聯(lián)席會議，研究解決移送工作中出現(xiàn)的新情況新問題，推進審計案件線索移交工作有效開展。至目前，我局已移交案件線索1起，相關(guān)查證處理工作正在進行。

（四）實行責(zé)任推進，著力提升審計成果運用水平。我局作為省廳信息宣傳直報點，不斷強化審計信息責(zé)任意識和服務(wù)意識，圍繞中心，加強領(lǐng)導(dǎo)，突出重點，創(chuàng)新內(nèi)容，審計信息做到了及時、準確、全面報送。制定了信息宣傳工作考核辦法，按照一個審計項目上報兩條信息的標準，要求辦公室和各審計組要高站位、善思考、精提煉，撰寫高質(zhì)量有價值的審計信息，在全局形成了全員搞信息的良好氛圍。截止目前，審計署網(wǎng)站刊發(fā)信息1條；省廳外網(wǎng)8條，位居全省縣級直報點第10名，五縣一區(qū)第1名；省廳內(nèi)網(wǎng)17條，位居全省縣級直報點第8名，五縣一區(qū)第3名；省廳工作信息2條；市政府《政務(wù)工作快訊》3條；市局《審計工作信息》12條。《審計專報》被縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)批示3篇。

（五）實行以點帶面，逐步提高審計信息化水平。今年以來，我局始終把計算機審計工作列入重要日程，從基礎(chǔ)做起，積累經(jīng)驗，逐步推廣，把計算機審計工作推向新的臺階。一是加強工作指導(dǎo)，提供組織保障。成立了以局長為組長，班子成員為副組長，各股所長為成員的信息化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，為計算機審計的開展提供了強有力的組織保障。二是強化硬件配置，提供經(jīng)費保障。充分考慮計算機審計工作需要，投入足額專項經(jīng)費，為每人配備了筆記本、移動U 盤，為各股(室)所搭建了審計機關(guān)資源共享網(wǎng)絡(luò)平臺，為計算機審計的開展提供了有力的設(shè)備保障。三是加大培訓(xùn)力度，提供技術(shù)保障。選派1名審計人員參加省廳舉辦的計算機運用培訓(xùn)，選派1名同志參加審計署舉辦的計算機運用培訓(xùn)。通過培訓(xùn)學(xué)習(xí)，增長了見識，擴大了視野，逐步實現(xiàn)以點帶面、點面結(jié)合、整體推進的目的。四是壯大人才隊伍，提供人力保障。局計算機審計中心專門牽頭負責(zé)全局計算機審計的運用推廣，探索使用計算機審計的新方法、新技術(shù)，為計算機審計的開展打下了堅實的人力基礎(chǔ)。止目前，對所有具備運行計算機審計條件的單位和項目，全部實行了AO和OA的交互運用、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換、打包上傳，完成網(wǎng)上辦文97個、計算機審計方法7篇、計算機運用實例3篇，努力推進了審計信息化建設(shè)，逐步擴大了計算機審計項目覆蓋面。

（六）強化分析運用，有效發(fā)揮項目計劃管理作用。為了使審計統(tǒng)計工作更好地指導(dǎo)審計實踐、為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)，在審計管理中發(fā)揮更大的作用，我局根據(jù)市審計局對審計統(tǒng)計工作的要求，在辦公室專門明確了1名高素質(zhì)的專職人員具體負責(zé)統(tǒng)計工作，做到按月及時統(tǒng)計上報，抓住重點開展統(tǒng)計分析。認真執(zhí)行審計報表制度和審計統(tǒng)計工作制度，嚴格工作程序和操作規(guī)范。審計組長與統(tǒng)計人員共同合作填報審計統(tǒng)計臺賬，統(tǒng)計人員負責(zé)指標統(tǒng)計匯總，審計組負責(zé)審計內(nèi)容說明和數(shù)據(jù)把關(guān)，分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核、主要領(lǐng)導(dǎo)審閱，堅持數(shù)出有據(jù)，確保質(zhì)量。同時，我局抓住審計資料所反映具有較強針對性問題，向縣委、縣政府上報了分析有據(jù)、觀點明確、措施可行的專題審計分析報告，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供服務(wù)。

區(qū)審計局2014年工作總結(jié)

2015年以來，在區(qū)委、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級審計機關(guān)的具體指導(dǎo)下，我局認真貫徹執(zhí)行區(qū)委三屆四次全會精神，圍繞全區(qū)工作中心，著力在促進政策執(zhí)行、規(guī)范權(quán)力運行、提高財政績效、強化隊伍建設(shè)、推動職責(zé)履行等方面下功夫，進一步加強財政預(yù)算執(zhí)行審計、固定資產(chǎn)投資審計、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計、專項資金審計，全面提升審計工作水平，充分發(fā)揮審計在國家治理中的重要作用。截止目前，組織實施審計項目 22個，審計查出主要問題金額96746萬元，其中查出違規(guī)金額2026萬元，管理不規(guī)范金額94720萬元;審計期間整改金額20987萬元;應(yīng)上交財政2025萬元，審計挽回損失64萬元;核減投資額429萬元。1-10月份，上報審計報告和信息129篇，其中市局采用31篇，被省廳采用39篇，中國審計報采用1篇，提出審計建議113條。

一、2014年審計工作情況

(一)以圍繞中心、服務(wù)大局為己任,發(fā)揮審計監(jiān)督服務(wù)職能作用

1.深化預(yù)算執(zhí)行審計,為經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級服務(wù)。根據(jù)局里統(tǒng)一安排，2014年完成了對區(qū)財政2013年度財政預(yù)算執(zhí)行情況的駐點審計工作。本次審計采取大財政審計方式，在充分調(diào)研與溝通的基礎(chǔ)上，整合審計力量，以預(yù)算執(zhí)行審計為主線，強化審計跟進、問效民生資金，各職能科室分別對區(qū)財政局、住建局等單位農(nóng)業(yè)資源綜合開發(fā)、農(nóng)村環(huán)境綜合整治等專項資金進行審計調(diào)查。同時，今年上半年對區(qū)地稅分局2013年度稅收計劃執(zhí)行情況開展了審計，審計主要以稅收政策的執(zhí)行為重點，旨在反映地稅部門在稅收管理中是否存在執(zhí)法不嚴、征管不力、稅收不實、管理不規(guī)范等問題，從而促進地稅部門依法治稅，保證我區(qū)地方稅收收入持續(xù)、穩(wěn)定增長。在《關(guān)于2013年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》中，首次將民生項目審計、政府投資工程審計、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計等內(nèi)容納入進報告，受到區(qū)人大常委會的充分肯定。

2.強化固定資產(chǎn)投資審計,為經(jīng)濟建設(shè)和城市發(fā)展服務(wù)。圍繞政府關(guān)心、老百姓關(guān)注的農(nóng)橋建設(shè)、拆遷安置房建設(shè)等重點投資領(lǐng)域，繼續(xù)加強對民生項目、城市建設(shè)項目的審計監(jiān)督，發(fā)揮審計在政府投資項目科學(xué)決策、規(guī)范管理、控制成本、提高質(zhì)量上的監(jiān)督和服務(wù)作用，推動城市建設(shè)項目又好又快實施。今年以來，組織實施了浦口區(qū)2013年度農(nóng)橋項目、城南河河道整治工程、珠西河河道整治工程、江浦街道經(jīng)濟開發(fā)區(qū)拆遷安置房二期住宅項目竣工決算審計。加強對中介機構(gòu)的管理，參與研究、討論區(qū)工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織的應(yīng)急工程承包商名錄庫的增補實施意見及中介機構(gòu)庫考核意見。下半年，根據(jù)區(qū)重點工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室統(tǒng)一安排，對跟蹤審計和結(jié)算審計庫內(nèi)中介機構(gòu)進行了考核、匯總，并將考核結(jié)果報領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。全區(qū)審計中介機構(gòu)共對52個項目進行了決算審計，報審金額13458.26萬元，核減金額2174.38萬元。

3.推進經(jīng)濟責(zé)任審計，促進領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確的政績觀、發(fā)展觀。按照區(qū)委組織部的統(tǒng)一安排，今年計劃實施經(jīng)濟責(zé)任審計項目5個，其中，“三責(zé)聯(lián)審”項目2個。審計中，嚴格貫徹執(zhí)行中辦、國辦下發(fā)的《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責(zé)任審計的規(guī)定》，積極推行“三責(zé)聯(lián)審”，深化經(jīng)濟責(zé)任績效審計。加強審計資源配置管理，根據(jù)經(jīng)濟責(zé)任審計任務(wù)重、人員少的特點以及項目的實際情況，整合全局審計人力資源、技術(shù)資源、信息資源，合理安排審計項目。并對項目完成時間責(zé)任到人，計劃到天，增強審計成本高效管理意識，以較少的人力、物力、時間獲得最大的審計成果。拓展審計內(nèi)容，改進審計方法，把經(jīng)濟責(zé)任審計與財政財務(wù)收支審計相結(jié)合;審計查賬與審計調(diào)查相結(jié)合;審計查賬與審計座談相結(jié)合;縱向、橫向?qū)徲嬒嘟Y(jié)合，避免重復(fù)審計，提高審計效益。

4.開展專項資金審計，牢固樹立“民本審計”理念。緊緊圍繞新農(nóng)村建設(shè)、社會保障資金和關(guān)系群眾切身利益的問題，開展重點資金和重點項目審計(審計調(diào)查)。在省、市的統(tǒng)一部署下，實施了農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金專項資金以及村莊環(huán)境整治專項資金審計調(diào)查。在農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項資金審計調(diào)查中，綜合運用分析對比，延伸調(diào)查等手段，共查出高估冒算365萬元，資金支付不及時85萬元。審計調(diào)查報告客觀反映、分析和評價當前農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金的落實狀況以及存在的突出困難與問題，提出完善農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理的審計建議4條，為政府決策服務(wù)。村莊環(huán)境整治資金的項目涉及村委會、住建、城管等10余部門，走訪調(diào)查了700多個村莊，通過審計調(diào)查，對全區(qū)村莊環(huán)境整治工作做出科學(xué)合理的績效評價，從而促進完善村莊環(huán)境建設(shè)和維護長效機制，更好地服務(wù)城鄉(xiāng)一體化建設(shè)，保障農(nóng)村居民的應(yīng)有權(quán)益。

5.加強指導(dǎo)，積極開展內(nèi)部審計工作。年初，我局根據(jù)市局、市內(nèi)審協(xié)會的要求，傳達貫徹落實《江蘇省內(nèi)部審計工作規(guī)定》(江蘇省人民政府令第88號)和《江蘇省部門和單位內(nèi)部管理領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計暫行辦法》的文件精神，系統(tǒng)學(xué)習(xí)了《浦口區(qū)2014年內(nèi)部審計工作指導(dǎo)意見》。截止目前，全區(qū)各內(nèi)審機構(gòu)共計完成審計項目115項，其中：財務(wù)收支審計5項、經(jīng)濟效益審計12項、經(jīng)濟責(zé)任審計19項、基本建設(shè)審計78項、專項資金審計1項;提出建議被采納 35條，上報內(nèi)審信息15篇，被采用1篇，上報內(nèi)審論文1篇，查出損失浪費金額1125.96萬元，為國家、集體挽回了經(jīng)濟損失，節(jié)約了投資資金。同時，進一步規(guī)范了鎮(zhèn)街、各部門的經(jīng)濟秩序，促進了黨風(fēng)廉政建設(shè)。

6.認真組織實施政府交辦任務(wù)，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)安排，我局實施了湯泉街道瓦殿村和江浦街道光明村兩個村財務(wù)收支情況的審計項目。通過審計，摸清村級財務(wù)現(xiàn)狀，揭示村級資金、資產(chǎn)、資源在管理使用上存在的問題及薄弱環(huán)節(jié)，分析原因，為區(qū)政府加強村級三資管理，規(guī)范村級民主監(jiān)督提供依據(jù)。所撰寫的2份審計報告被區(qū)委主要領(lǐng)導(dǎo)批示，肯定了報告所述情況清楚、問題明確、建議合理，反映了審計工作深入細致、扎實有效，要求相關(guān)街道拿出整改意見，杜絕類似問題發(fā)生。

7.加強溝通協(xié)調(diào)，配合做好市局對我區(qū)相關(guān)鎮(zhèn)街財政運行情況審計調(diào)查工作。積極主動與區(qū)財政局聯(lián)系，建議召開專題會議，提前部署相關(guān)迎審工作。加強對頂山街道、橋林街道內(nèi)審人員的指導(dǎo)，確保各項工作銜接到位。同時積極配合市局審計小組，做好審計進點、現(xiàn)場審計的各項服務(wù)協(xié)調(diào)工作，保證項目順利實施，并按時序進度完成審計任務(wù)。

8、全力以赴，做好審計署對我區(qū)政府債務(wù)審計工作。根據(jù)國務(wù)院要求，今年8-9月份審計署組織全國審計機關(guān)對政府性債務(wù)審計進行審計，我區(qū)由審計署下派的審計小組直接審計，對此，我局高度重視，抽調(diào)2名業(yè)務(wù)骨干專職配合審計組開展相關(guān)工作，認真學(xué)習(xí)審計方案，了解和掌握此次審計的基本要求。同時，主動與審計組交流業(yè)務(wù)信息，加強與財政、融資平臺等單位的溝通與聯(lián)系，根據(jù)審計組要求，及時、真實、準確地提供審計組需要的文件、資料和數(shù)據(jù)，確保審計工作圓滿完成。

9、全員參與，做好服務(wù)保障亞青會各項工作。根據(jù)亞青會浦口區(qū)指揮中心統(tǒng)一部署和要求，結(jié)合巡防區(qū)域?qū)嶋H，制定詳細的網(wǎng)格化巡防方案，編排巡防值班表，明確局領(lǐng)導(dǎo)帶隊，對所屬區(qū)域開展24小時不間斷安保巡防，重點抓好社會面防控和文明行為引導(dǎo)工作。在市亞青組委會的統(tǒng)一要求和部署下，抽調(diào)2名骨干進駐亞青體育公園場館，脫崗2個月，專職開展亞青體育公園場館監(jiān)察審計工作，為亞青會提供一線服務(wù)。同時，安排專人與區(qū)財政局共同組成屬地保障經(jīng)費審核小組，共同對亞青村和各比賽場館申請的屬地保障經(jīng)費項目進行會審，確保浦口區(qū)內(nèi)亞青村和各比賽場館經(jīng)費能及時撥付到位。

(二)以規(guī)范管理、突出績效為重點，提升現(xiàn)代審計水平

今年，我局以審計項目管理創(chuàng)新為抓手，做強做優(yōu)績效審計，大力推動審計質(zhì)量建設(shè)、審計信息化建設(shè)再上新水平，加快推進審計轉(zhuǎn)型升級。

1.以業(yè)務(wù)培訓(xùn)為載體，著力提高審計工作水平。為了使審計工作逐步上臺階，不斷加強審計人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和專業(yè)技能培訓(xùn)，我局采取幫學(xué)、互學(xué)、集中學(xué)和以審促學(xué)等多種方式開展教育培訓(xùn)，狠抓審計隊伍自身建設(shè)，提升審計人員分析理解能力、語言表達能力、工作協(xié)調(diào)能力，培養(yǎng)團隊合作精神，樹立全局一盤棋的觀念。 3月初，開展了為期一個星期的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，對全局人員及相關(guān)內(nèi)審人員統(tǒng)一培訓(xùn)，請來市局相關(guān)處室的專家，現(xiàn)場輔導(dǎo)如何打造優(yōu)秀審計項目。同時積極鼓勵年輕業(yè)務(wù)骨干走上講臺，講解AO應(yīng)用實例和計算機審計方法，讓全局所有人員相互學(xué)習(xí)，取長補短，既豐富了審計業(yè)務(wù)知識，提高審計質(zhì)量，也開闊了審計干部的視野，在相互學(xué)習(xí)，相互借鑒的良性氛圍中不斷提升業(yè)務(wù)能力。

2.以數(shù)字化審計為手段，著力提升審計工作效率。為適應(yīng)當前審計形勢任務(wù)需要，廣泛應(yīng)用審計信息技術(shù)，努力提高審計效率和效果，實現(xiàn)審計手段信息化轉(zhuǎn)型，上半年，我局制定了包括《信息化工作責(zé)任制度》、《信息化建設(shè)工作實施意見》、《信息化考核辦法》及《計算機及網(wǎng)絡(luò)安全保密制度》等“一攬子”信息化制度措施，以制度促審計信息化建設(shè)。通過一系列制度措施的建立，統(tǒng)一了全局人員的思想，引導(dǎo)全體審計人員充分認識信息化在整個審計工作中的全局性、戰(zhàn)略性地位和作用，同時也清醒認識到自身的差距，充分調(diào)動和激勵全局人的積極性、主動性，增強做好審計信息化工作的緊迫感和責(zé)任感，為我局下一步信息化建設(shè)打下了堅實基礎(chǔ)。

3.以項目質(zhì)量管理為抓手，著力防范審計風(fēng)險。堅持“提升質(zhì)量、爭創(chuàng)精品”的理念，要求審計人員以精益求精的態(tài)度抓項目質(zhì)量，創(chuàng)審計精品，防范審計風(fēng)險。一是實行審計業(yè)務(wù)規(guī)范制。組織全體業(yè)務(wù)人員認真學(xué)習(xí)市局《審計組組長審核規(guī)則》、《審計業(yè)務(wù)部門復(fù)核規(guī)則》、《審計項目審計業(yè)務(wù)會議審議規(guī)則》、《審計項目審理工作辦法》等文件，嚴格標準，統(tǒng)一規(guī)范，對項目質(zhì)量實行全方位控制。二是實行優(yōu)秀項目示范制。堅持“示范引領(lǐng)、打造精品，以點帶面、整體提升”的思路，通過優(yōu)秀項目檔案科室傳閱、優(yōu)秀審計報告集中點評、優(yōu)秀項目主審經(jīng)驗交流等形式，在審計人員中營造“人人注重審計質(zhì)量，個個爭創(chuàng)審計精品”的良好氛圍。三是實行項目質(zhì)量點評制。定期召開審計項目質(zhì)量情況通報會，重點針對項目審理中發(fā)現(xiàn)的共性問題，圍繞審計方案、審計證據(jù)、審計報告、審計程序等質(zhì)量控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)，開展項目質(zhì)量點評活動，提升項目質(zhì)量。

(三)以創(chuàng)先爭優(yōu)、轉(zhuǎn)變作風(fēng)為路徑，提高審計隊伍整體效能

以全區(qū)開展的“三爭一創(chuàng)”、領(lǐng)導(dǎo)干部下基層“四解四促”、“黨支部晉位升級”主題教育活動為載體，強化理論學(xué)習(xí)，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，提升服務(wù)水平，保持清正廉潔，爭創(chuàng)學(xué)習(xí)型、勤廉型、服務(wù)型審計機關(guān)，增強審計干部的綜合素質(zhì)。

1.繼續(xù)開展領(lǐng)導(dǎo)干部下基層“四解四促”活動。為提升活動成果和實效，我局領(lǐng)導(dǎo)班子全體成員和中層干部在深入掛鉤聯(lián)系的石佛寺社區(qū)充分調(diào)研，在去年制定的《浦口區(qū)審計局領(lǐng)導(dǎo)干部下基層“四解四促”活動方案》的基礎(chǔ)上，緊密聯(lián)系審計監(jiān)督職能，創(chuàng)新活動載體，進一步完善“四解四促”領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任機制、聯(lián)系溝通機制、問題破解機制和共建長效機制;制定了《區(qū)審計局2014年領(lǐng)導(dǎo)干部下基層“四解四促”活動計劃 》，明確了今年的活動計劃和目標任務(wù)，積極有序地組織領(lǐng)導(dǎo)班子成員開展下訪活動。

2.開展“黨支部晉位升級”活動。根據(jù)區(qū)委組織部、區(qū)機關(guān)工委總體部署，結(jié)合審計工作實際，積極開展基層黨組織晉位升級活動。圍繞基層組織建設(shè)年分類定級確定的“黨組織帶頭人、工作思路、工作制度、活動陣地、保障機制、工作業(yè)績、群眾反映”等7項指標，局黨支部和黨員在前期自查自評、黨群評議的基礎(chǔ)上，制定出《浦口區(qū)審計局黨支部晉位升級工作實施方案》，并根據(jù)有關(guān)通知要求，采取切實有效措施，加強黨組織陣地規(guī)范化建設(shè)。

3.開展黨風(fēng)廉政學(xué)習(xí)和思想作風(fēng)建設(shè)。年初，區(qū)委、區(qū)政府就如何貫徹落實中央“八項規(guī)定”及省市有關(guān)作風(fēng)規(guī)定作了整體要求。隨后，我局組織機關(guān)全體人員集中學(xué)習(xí)傳達有關(guān)會議和文件精神，并要求所有人員聯(lián)系個人工作實際，認真查找整改自身存在的問題和不足，把解決突出問題與履行崗位職責(zé)結(jié)合起來，進一步解放思想，更新觀念，增強發(fā)展意識、服務(wù)意識、競爭意識，使全局干部職工在思想觀念、工作作風(fēng)和紀律上都有了明顯提高，為樹立良好的審計形象打下了基礎(chǔ)。

4.加強審計干部隊伍建設(shè)。加強學(xué)習(xí)型審計機關(guān)建設(shè)，多措并舉打造一支能適應(yīng)新時代新要求的專業(yè)強、作風(fēng)實、能奉獻的審計干部隊伍和審計人員隊伍。加大教育培訓(xùn)力度，組織審計人員參加政治理論、審計實務(wù)以及在職學(xué)習(xí)、網(wǎng)上學(xué)習(xí)等后續(xù)教育學(xué)習(xí)培訓(xùn)，完善教育培訓(xùn)體系;健全考核獎懲和約束機制，加大考核力度，修訂完善局機關(guān)目標管理考核辦法，與各個科室簽訂目標責(zé)任書，通過獎優(yōu)罰劣，進一步調(diào)動和提高審計工作的主動性和積極性，提高審計干部依法審計能力和水平。

二、2015年工作打算

2015年，我局審計工作的指導(dǎo)思想是：以十八大和十八大三中全會精神為指導(dǎo)，緊扣主題主線，把握提高經(jīng)濟增長的質(zhì)量和效益這個中心，牢固樹立科學(xué)審計理念，有效履行審計監(jiān)督職責(zé)，以提高項目質(zhì)量為重點、以加強自身建設(shè)為基礎(chǔ)，全面提升審計工作質(zhì)量和水平，為建設(shè)“生態(tài)、現(xiàn)代、幸?！毙缕挚?，“打贏三大攻堅戰(zhàn)”核心任務(wù)作出新的貢獻。

(一)抓重點、突績效，發(fā)揮審計新成效。圍繞經(jīng)濟社會發(fā)展大局，以財政審計大格局為統(tǒng)領(lǐng)，突出績效審計重點，不斷深化政府投資項目審計、經(jīng)濟責(zé)任審計和民生資金審計，把審計評價政策貫徹執(zhí)行情況以及財政資金的使用效率、效果、效益情況作為審計的首要目標，促進財政預(yù)算管理的科學(xué)有效、促進政府建設(shè)資金的廉潔高效、促進干部監(jiān)督管理制度和問責(zé)制度的有效執(zhí)行，促進民生幸福指標的盡早實現(xiàn)，確保浦口率先發(fā)展的各種資金運用科學(xué)、規(guī)范、有效，發(fā)揮審計圍繞中心、服務(wù)大局的積極作用。

(二)促轉(zhuǎn)型、重實效，促進審計工作再上新臺階。根據(jù)審計轉(zhuǎn)型期的工作特點和要求，大力推進績效審計，實現(xiàn)項目績效審計全覆蓋;大力推進計算機審計，提高計算機審計成果轉(zhuǎn)化的質(zhì)量;大力探索信息系統(tǒng)審計，提升審計工作效率。同時，加大審計成果轉(zhuǎn)化和綜合利用力度，更加注重提高審計建議的前瞻性和針對性，促進被審計單位提高管理水平，促進完善體制、機制和制度建設(shè);更加注重建立審計整改問責(zé)制度，定期向區(qū)委、區(qū)人大、區(qū)政府作專題督辦情況匯報，進一步完善審計整改的長效機制，發(fā)揮審計的整體效能。

(三)強素質(zhì)、樹形象，實現(xiàn)審計隊伍建設(shè)新提高。進一步深化干部人事制度改革，建立公開、公平、公正、競爭、擇優(yōu)的選人、用人機制。立足內(nèi)部挖潛力，有針對性地抓好審計人員教育培訓(xùn)，面向外部聘專家，建立績效審計、工程審計“人才庫”，努力打造一支政治過硬、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)優(yōu)良、廉潔自律、文明和諧的領(lǐng)導(dǎo)干部隊伍，為審計工作的專業(yè)化提供人才保障。

審計局工作總結(jié)范文

2014年審計局在區(qū)委、區(qū)政府及上級業(yè)務(wù)主管部門的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指針，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府工作中心及上級業(yè)務(wù)主管部門的工作部署，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)攬，以服務(wù) XX“三路三園三片”建設(shè)為重點，以維護國家經(jīng)濟利益、維護民生、推動改革、促進

發(fā)展為根本目標，以全面推進財政審計大格局為抓手，充分發(fā)揮審計的“免疫系統(tǒng)”功能，全力服務(wù)于我區(qū)經(jīng)濟社會科學(xué)發(fā)展。進一步深刻認識和理解國家審計的核心與本質(zhì)，更加關(guān)注經(jīng)濟社會運行中的突出矛盾與風(fēng)險，更加注重對體制機制制度性問題的揭示與分析，繼續(xù)加大對重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟犯罪案件的揭露與查處，不斷改進方式方法，不斷提升審計質(zhì)量和水平，加強審計資源整合，增進組織實施的整體協(xié)作，充分發(fā)揮審計保障國家經(jīng)濟社會健康運行的“免疫系統(tǒng)”功能。為構(gòu)建社會主義和諧社會和推動XX經(jīng)濟建設(shè)做出了一定的貢獻?，F(xiàn)將一年來的工作情況總結(jié)如下：

一、2014年審計主要工作

我局按照“全面審計，突出重點”的要求，在預(yù)算執(zhí)行審計上求深，在領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計上求真，在政府投資審計上求精，在民生保障資金審計上求嚴，在審計質(zhì)量管理上求細，在落實審計整改上求實，扎實工作，嚴把質(zhì)量。全年預(yù)計共完成審計項目18個，政府投資評審項目411項。審計查處違規(guī)資金336萬元、糾正管理不規(guī)范金額129001萬元;上交罰沒收入7 萬元，催繳財政資金909萬元。政府投資評審金額 118598萬元，評審節(jié)省政府投資15041 萬元。

(一)圍繞中心，注重科學(xué)實施審計，確保年度審計項目有序推進 今年以來，我局牢固樹立并自覺踐行科學(xué)發(fā)展的理念，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府工作中心和國家、省廳、市局的各項部署和要求，服從服務(wù)于經(jīng)濟社會發(fā)展大局，樹立全局“一盤棋”思想，優(yōu)先安排國家、省、市統(tǒng)一組織的重大審計項目的實施，打破原有業(yè)務(wù)科室職責(zé)分工界限，有效整合審計資源，有序推進審計項目，制定下發(fā)了《XX區(qū)審計局2014年度審計項目計劃》、《XX區(qū)審計局2014年度工作目標考核實施試行辦法》，將預(yù)算執(zhí)行審計、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計、政府投資項目審計、經(jīng)濟責(zé)任審計、行政事業(yè)單位財政財務(wù)收支審計、專項資金審計、審計調(diào)查等項目進行統(tǒng)一分配，做到每個科室都有不同行業(yè)的審計項目，形成統(tǒng)分有序、協(xié)調(diào)高效的審計組織體系，保證重點審計工作任務(wù)的順利完成。通過加強審計項目計劃管理、細化目標任務(wù)、落實工作責(zé)任、明確完成時限、嚴格質(zhì)量要求、適時督促檢查，并嚴格執(zhí)行審計項目進度報告制度，審計組長負責(zé)制等方法，多措并舉，促進了審計工作效率的全面提高，確保了年度審計項目實施按計劃有序推進。 (二)突出重點，注重審計監(jiān)督的深度和力度，服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展大局 1、突出關(guān)注經(jīng)濟社會發(fā)展中的突出矛盾和潛在風(fēng)險，全力配合市審計局搞好社保資金審計。根據(jù)審計署和省審計廳的統(tǒng)一部署，舉全局之力，配合市審計局審計組，自2014年2月21日至4月25日，對我區(qū)社會保險基金、社會救助資金和社會福利資金等社會保障資金進行審計。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，積極向區(qū)委、政府提出整改建議，區(qū)政府組織相關(guān)部門認真研究，科學(xué)制定整改方案，落實整改措施。

2、突出關(guān)注財政體制機制制度等層面的問題，深化預(yù)算執(zhí)行審計。牢固樹立財政審計“一體化”的新理念，堅持以推進公共財政體系的健全和完善、維護財政安全為目標，深化財政預(yù)算執(zhí)行審計。項目實施中注意審計對象的選擇，審計重點的把握，審計內(nèi)容的全覆蓋。審計涉及區(qū)財政局、區(qū)地稅局、區(qū)環(huán)保局、區(qū)衛(wèi)生和食品藥品等7個部門。通過審計，查處違規(guī)資金336萬元，糾正管理不規(guī)范資金129001萬元，收繳應(yīng)繳未繳財政收入8萬元。為做“深”預(yù)算執(zhí)行審計，堅持從構(gòu)建財政審計的大格局、審計項目的績效分析、財政體制機制制度的建立完善、問題整改的效果“四著眼”入手，著力提升預(yù)算執(zhí)行審計質(zhì)量。認真查找財政管理中存在的制度盲區(qū)和薄弱環(huán)節(jié)，揭示影響財政資金效益的突出問題，并對存在問題的原因進行深入剖析，從體制、機制層面提出切實可行的建議，所提意見和建議得到了區(qū)政府和相關(guān)部門的高度重視，區(qū)財政局、區(qū)地稅局專題研究，進一步建立健全了內(nèi)控制度。在XX區(qū)第十屆人大常委會第四次會議上，區(qū)審計局受區(qū)政府委托所作的《XX區(qū)2011年度財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》，得到了區(qū)人大常委會的充分肯定和高度贊揚。 3、突出關(guān)注政府投資項目建設(shè)管理情況，強化政府投資項目審計。把政府投資項目作為審計重點之一，繼續(xù)加大監(jiān)督力度。在做“精”政府投資審計上下功夫，重點對工程量的真實性情況、工程招投標程序規(guī)范情況、監(jiān)理單位的履行職責(zé)情況、施工單位位套用定額情況、工程施工質(zhì)量和工程績效以及投資資金管理使用和物資采購程序、工程合同訂立、項目立項可行性等諸多方面的審計監(jiān)督。前三季度共完成重點工程項目審計評審297項，審計投資總額95292萬元;核減政府投資10009萬元，綜合核減率12.47%。全年預(yù)計評審項目達411項，核減政府投資資金15041萬元，將節(jié)省大量財政資金。

4、突出關(guān)注保障和改善民

生等政策執(zhí)行情況，著力搞好專項資金的審計和審計調(diào)查。堅持以保障和改善民生、促進各項惠民政策措施落實和和諧社會建設(shè)為己任，加強對關(guān)系經(jīng)濟社會發(fā)展、涉及人民群眾切身利益的各種專項資金的審計和審計調(diào)查。主要開展了我區(qū)2011年度水庫移民后期扶持基金專項審計調(diào)查、公共衛(wèi)生經(jīng)費專項資金審計調(diào)查、2014年全國有色金屬加工行業(yè)技術(shù)進步產(chǎn)業(yè)升級大會年會經(jīng)費使用情況審計，區(qū)農(nóng)業(yè)局2008年度社會主義新農(nóng)村養(yǎng)殖基地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目調(diào)增部分補助資金的補充審計等5個項目的專項審計和審計調(diào)查。從管理體制、運行機制、政策措施等方面建立健全了長效管理機制。 5、突出關(guān)注對權(quán)力運行的監(jiān)督和制約，加大經(jīng)濟責(zé)任審計力度。今年審計把加強經(jīng)濟責(zé)任審計作為規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部從政行為、強化對權(quán)力的監(jiān)督制約、預(yù)防和懲治腐敗的重要手段，按照區(qū)委的安排部署和區(qū)委組織部的委托，開展了區(qū)環(huán)保局局長、衛(wèi)生和食品藥品監(jiān)督管理局局長、XX二中校長、XX職業(yè)學(xué)校校長等四名科級領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟責(zé)任審計，一名沙文鎮(zhèn)鎮(zhèn)長離任經(jīng)濟責(zé)任審計。通過審計，查出審計問題資金1967萬元、其中：負直接責(zé)任的596萬元，負主管責(zé)任的 53萬元，負領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的1318萬元，對違法違規(guī)行為做出了處理處罰4萬元的決定。將審計情況向組織部門報告，并對存在的問題提出了審計建議和意見。

6、認真履行審計工作職能，支持我區(qū)全面加強和創(chuàng)新社會管理工作。主動配合相關(guān)部門理順社區(qū)財政管理體制，建立和完善社區(qū)棄經(jīng)濟職能后的財政支持政策體系，積極承擔(dān)社區(qū)的審計工作，為開展社會管理創(chuàng)新工作提供保障

(三)嚴格管理，注重審計工作質(zhì)量，提升審計監(jiān)督水平 審計質(zhì)量是審計工作的生命線。今年以來，在相繼出臺和完善《XX區(qū)審計局審計執(zhí)法過錯追究制度》、《XX區(qū)審計局審計項目質(zhì)量考核辦法》、《審計處理結(jié)果跟蹤落實制度》等一系列規(guī)范性文件的基礎(chǔ)上，從6個方面入手控制審計質(zhì)量：一是加強質(zhì)量意識教育，牢固樹立審計質(zhì)量是審計工作生命的理念，力爭每個項目都經(jīng)得起歷史的檢驗;二是加強人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，組織30多人次參加了省廳、市局及本局舉辦的各類業(yè)務(wù)培訓(xùn);三是嚴格操作規(guī)程，認真執(zhí)行國家審計準則和上級審計機關(guān)統(tǒng)一的審計操作技術(shù)規(guī)范;四是加強審計復(fù)核力度，在原有的三級復(fù)核的基礎(chǔ)上，進行責(zé)任分工，明確到人，層層負責(zé)，嚴格把關(guān);五是嚴格質(zhì)量考核，把考核結(jié)果直接與業(yè)務(wù)股室的年度工作業(yè)績、優(yōu)秀審計項目評選和評先評優(yōu)等掛鉤，重獎獲得優(yōu)秀審計項目的人員，調(diào)動審計人員抓質(zhì)量、出精品的積極性;六是積極推進審計信息化建設(shè)，投入資金進行“金審工程二期”建設(shè)，認真實施運作審計OA辦公系統(tǒng)，并積極探索和實踐審計OA和AO的交互，使計算機技術(shù)應(yīng)用融于審計業(yè)務(wù)中。 (四)強化素質(zhì)，注重隊伍自身建設(shè)，夯實審計事業(yè)發(fā)展基礎(chǔ) 1、以提升審計效能為重點，抓好審計隊伍建設(shè)。把“責(zé)任、忠誠、清廉、依法、獨立、奉獻”的審計精神作為審計人員核心價值觀，把創(chuàng)建“四好”領(lǐng)導(dǎo)班子作為凝聚干部職工人心的抓手，把開展理想信念、根本宗旨、廉潔從政“三項教育”作為提升隊伍素質(zhì)的切入點和著力點，為提高審計隊伍整體素質(zhì)提供可靠的思想政治保證，形成了思想同心，行動同步，事業(yè)同干的良好局面。狠抓作風(fēng)建設(shè)，嚴明工作紀律，認真落實“首問負責(zé)、限時辦結(jié)、責(zé)任追究”三項制度，全面提升行政效能。 2、以開展“基層組織建設(shè)年”活動為契機，抓好機關(guān)黨的建設(shè)。通過創(chuàng)建“五個好”基層黨組織、爭做“五帶頭”優(yōu)秀共產(chǎn)黨員、爭創(chuàng)“十佳標兵”和“十佳科室”系列活動，推行黨員承諾制，設(shè)立黨員示范崗，不斷推動“基層組織建設(shè)年”活動和創(chuàng)先爭優(yōu)活動的深入開展。通過將評先評優(yōu)與目標任務(wù)、年度考核、職務(wù)晉升、干部選用緊密結(jié)合，不斷激發(fā)了全體黨員干部創(chuàng)先爭優(yōu)的干勁和熱情，促進和推動了年度審計工作任務(wù)的完成。 按照區(qū)委要求，進一步農(nóng)村基層黨組織建設(shè)年活動。將XX區(qū)56個行政村村支書和村主任納入經(jīng)濟責(zé)任審計的范疇，為此我局對全區(qū)所有行政村村級財務(wù)進行了摸底調(diào)查，并針對實際，撰寫了XX區(qū)村級財務(wù)審計監(jiān)督試行辦法。

3、以提升審計機關(guān)公信力為核心，加強黨風(fēng)廉政建設(shè)。認真貫徹落實上級審計機關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議精神，完善審計機關(guān)反腐倡廉教育體系、廉政制度規(guī)范體系、廉政責(zé)任分解體系、廉政監(jiān)督考核體系4大體系建設(shè);層層簽訂廉政工作目標責(zé)任書和廉政承諾書，全面落實廉政責(zé)任;加強《廉政準則》、國家法律法規(guī)和廉潔從政各項規(guī)定教育，注重把內(nèi)部監(jiān)督與外部監(jiān)督有機結(jié)合起來，加大對審計組執(zhí)行 “八不準”紀律情況的監(jiān)督檢查，堅持審前進行廉政談話，審中加強廉政監(jiān)察，審后組織廉政回訪，不斷夯實了審計人員廉潔從政的思想道德基礎(chǔ)，確保審計人員在審計中做到了為民、務(wù)實、清廉。

二、存在的主要問題

今年以來，我局在開展審計監(jiān)督，履行《審計法》所賦予的職責(zé)方面取得了一定成效，但也還存在一些困難和問題：主要表現(xiàn)為：

1、審計力量不足，制約了審計業(yè)務(wù)的正常開展。全局職工編制24人，實有人員12人，其中;審計業(yè)務(wù)人員僅6人工作。目前我局承擔(dān)著全區(qū)90多個財務(wù)單位、5個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、社區(qū)及國有企業(yè)的審計任務(wù)。年審計履蓋面不足10%，難以發(fā)揮審計的職能作用。致使一些違法違紀問題得不到揭露和糾正。

2、計劃外的審計項目較多，使原來的審計項目計劃不能夠完全按時實施，影響了審計工作進度。

3、審計干部的素質(zhì)和計算機輔助審計有待進一步提高等。 三、2013年審計工作的初步打算 2013年是深入貫徹落實黨的十八大精神的第一年，也是我區(qū)喜迎建區(qū)40周年的大喜之年、更是全面建設(shè)小康區(qū)的關(guān)鍵之年。審計局將緊緊圍繞“兩加一推”的主基調(diào)，貫徹實施工業(yè)強區(qū)和城鎮(zhèn)化帶動戰(zhàn)略，促進經(jīng)濟社會又好又快更好更快全面發(fā)展，按照區(qū)黨代會精神，牢牢把握“轉(zhuǎn)型、升級、提速”這一主題，圍繞“五年再造一個XX”奮斗目標，充分發(fā)揮審計職能，全力做好以下工作：

(一)做好審計項目計劃的科學(xué)編制工作。審計項目計劃的科學(xué)編制是審計質(zhì)量和審計成果的基礎(chǔ)，是全年審計工作的龍頭，在審計項目計劃編制時要做好三個方面的工作:一是突出審計項目計劃的時效性。審計項目的選擇要反映當前經(jīng)濟發(fā)展和社會民生的重點、熱點、難點的問題，審計項目所揭示的問題要有普遍性、現(xiàn)實性，提出的審計建議要有時效性和指導(dǎo)性;二是突出審計重點，做到點面結(jié)合。既要有審計的重點，又要有審計面的覆蓋，堅持以財政審計為龍頭，有效整合審計計劃、審計力量、審計項目，充分體現(xiàn)審計成果;三是突出審計項目的成果性。要切實搞好審計項目計劃的調(diào)研，廣泛征求意見，總結(jié)往年審計項目整改情況和審計計劃安排經(jīng)驗，將政府投資較大的項目、涉及民生工程的項目及重要專項資金納入審計計劃，確保審計成果。

(二)深入推進四大領(lǐng)域的審計。一是繼續(xù)深化財政審計。以促進規(guī)范財政資金管理和提高財政資金使用效益為目標，把經(jīng)濟責(zé)任審計、政府投資審計、專項資金審計與財政預(yù)算執(zhí)行審計相結(jié)合，樹立“大財政”審計理念，構(gòu)建大財政審計格局，促進提高財政資金配置效率和使用效益。二是繼續(xù)加大政府投資項目審計。以提高政府投資項目的效益、規(guī)范建設(shè)領(lǐng)域經(jīng)濟秩序為目標，強化對政府投資項目的審計監(jiān)督，繼續(xù)做好重大投資項目的跟蹤審計及政府投資項目的竣工決算審計和評審。三是繼續(xù)完善經(jīng)濟責(zé)任審計。積極探索經(jīng)濟責(zé)任審計新路子，在完善、規(guī)范、提高上下功夫，加強對“審什么、怎么審、怎么評”三大要素探索，進一步完善經(jīng)濟責(zé)任審計的評價體系，不斷提高經(jīng)濟責(zé)任審計質(zhì)量，促進領(lǐng)導(dǎo)干部廉政從政。四是繼續(xù)強化專項資金審計和審計調(diào)查。進一步轉(zhuǎn)變觀念，注重審計較高層次作用的發(fā)揮，立足政策法規(guī)執(zhí)行和重大決策的落實情況，促進加強宏觀管理，加大為政府宏觀決策服務(wù)的力度。

(三)堅持以黨建促審計，為審計任務(wù)的高效完成提供保障。以創(chuàng)新精神推進機關(guān)黨建工作，深入開展創(chuàng)先爭優(yōu)等各項主題實踐活動，不斷增強黨員意識，提高黨建的規(guī)范化、科學(xué)化水平。創(chuàng)新思想政治工作方法，充分發(fā)揮工青婦組織的橋梁作用，加強對審計人員的人文關(guān)懷，舉辦豐富多彩的群眾性文體活動，提升審計隊伍的“精氣神”，建設(shè)文明和諧的審計機關(guān)。充分發(fā)揮基層黨組織的戰(zhàn)斗堡壘作用，帶領(lǐng)廣大黨員干部和審計人員，認真履行審計監(jiān)督職責(zé)，保障各項審計工作任務(wù)圓滿完成。

(四)大力加強機關(guān)自身建設(shè)。一是繼續(xù)開展創(chuàng)先爭優(yōu)活動和各種創(chuàng)建活動。開展多種形式的讀書活動、多種形式培訓(xùn)活動、多種形式的廉政教育活動，不斷提高干部對客觀事物的認識能力和判斷能力。二是在審計業(yè)務(wù)管理上下功夫。堅持把管理貫穿于審計工作的全過程，做到審計目標更明確、重點更突出、方案更具體、實施更規(guī)范、成果更實用、整改更徹底，推動各項審計任務(wù)更好地落實。三是在審計能力上尋求突破。提高審計能力，必須內(nèi)外兼修、法技并重，在轉(zhuǎn)變思想觀念、運用先進手段、探索科學(xué)方法、改進業(yè)務(wù)指導(dǎo)方式等方面不斷取得進步，推動審計工作的規(guī)范化、科學(xué)化和現(xiàn)代化。四是完善考核評價制度。細化年度目標考核工作，完善干部年度考核評價體系，使每個審計人員都在具體工作中負起責(zé)任。同時，對審計人才進行科學(xué)調(diào)配和崗位交流，進一步優(yōu)化隊伍結(jié)構(gòu)，積極搭建“傳、幫、帶、促”式隊伍建設(shè)平臺，努力使審計隊伍整體素質(zhì)得到改善，審計的執(zhí)行力和公信力得到提升。

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