2024年,在酒店總經(jīng)理的直接領導及集團財務部的專業(yè)指導下,財務部嚴格遵循國家財務管理相關(guān)條例,緊扣集團財務工作要求,以“實事求是、嚴以律己”為準則,圓滿完成了酒店全年財務核算任務及各項經(jīng)營指標,為酒店生產(chǎn)經(jīng)營提供了精準的數(shù)據(jù)支撐與決策依據(jù),有效保障了經(jīng)營管理工作的順利推進。現(xiàn)將本年度主要工作情況總結(jié)如下:
一、夯實會計基礎,筑牢財務工作根基
會計核算是財務管理的核心基礎。本年度,財務部以“制度執(zhí)行+規(guī)范操作”為重點,結(jié)合酒店實際業(yè)務特點,系統(tǒng)推進會計基礎工作:
1.計劃先行,明確方向:年初結(jié)合集團下達的財務計劃與管理制度,制定部門年度工作計劃,將會計核算、會計檔案管理等核心基礎工作列為重點任務,按月分解目標、落實責任;
2.憑證管理,嚴謹規(guī)范:嚴格執(zhí)行會計檔案管理要求,組織部門人員按月對會計憑證進行分類整理、裝訂歸檔,全年憑證裝訂及時率與規(guī)范率達100%,確保會計資料的完整性與可追溯性;
3.賬簿管理,精準對賬:嚴格按會計基礎工作達標標準,規(guī)范登記各類賬簿及臺賬,建立部門內(nèi)部與跨部門定期對賬機制(如總賬與明細賬、財務賬與業(yè)務賬),確保“賬賬相符、賬實相符”,為財務數(shù)據(jù)的準確性提供根本保障。
二、強化會計管理,提升運營保障效能
圍繞酒店資產(chǎn)安全、資金流動及成本控制等關(guān)鍵環(huán)節(jié),財務部多維度強化管理職能,具體如下:
?。ㄒ唬┵Y產(chǎn)管理:嚴控全生命周期流程
針對酒店2024年8月試營業(yè)后資產(chǎn)規(guī)模大、品類多的特點,財務部以“制度執(zhí)行+責任落實”為核心,嚴格執(zhí)行集團資產(chǎn)管理辦法及內(nèi)部調(diào)撥程序:
建立“整體資產(chǎn)總賬+部門在用資產(chǎn)臺賬+賬外資產(chǎn)備查登記”三級管理體系,要求各部門為在用資產(chǎn)建立獨立卡片并明確責任人;
落實月度盤點制度,對盤虧資產(chǎn)嚴格追溯原因并從責任人當月工資中扣回損失;
員工離職時,對其經(jīng)手的資產(chǎn)進行全面核查,確保“賬物一致、責任清晰”,全年資產(chǎn)流失率為0。
(二)債權(quán)債務管理:加快資金回籠與風險防控
對酒店應收款項(如客戶欠款、供應商押金等)建立動態(tài)跟蹤臺賬,按月催收,確保應收盡收;
對員工賠償物品、電話費超支等個人掛賬,嚴格在當月工資中扣回,全年累計清理個人掛賬XX筆,減少公司潛在損失約XX萬元。
?。ㄈ┍O(jiān)督職能:全流程風險把控
環(huán)節(jié)監(jiān)控:從前臺收銀→日夜審→出納,建立“環(huán)環(huán)相扣、相互制約”的監(jiān)督鏈條,發(fā)現(xiàn)問題第一時間上報并整改;
采購價格管控:制定《原材料(菜價、肉價、干調(diào)、冰鮮)及酒水物料月度采購定價制度》,要求酒水及物料采購均通過合同議價確定價格,嚴控供應商進貨價,同時加強采購審批與報銷流程管理,實時掌握市場動態(tài),全年采購成本節(jié)約率約X%;
客房成本專項控制:
要求客房部加強回收物品(如一次性用品)及客房酒水管理,建立“未用品二次回收臺賬”,對可復用物資(如洗漱用品包裝、未拆封消耗品)及時回收再利用;
推行《客房酒水銷售日報》制度,實時跟蹤酒水進銷存情況,通過數(shù)據(jù)分析優(yōu)化庫存與定價,有效降低損耗率。
?。ㄋ模┴泿刨Y金管理:嚴守安全底線
嚴格執(zhí)行集團現(xiàn)金管理規(guī)定,由會計人員監(jiān)督、日審定期核查:
每月對出納庫存現(xiàn)金進行抽盤,對前臺收銀員備用金進行交叉盤點,確?,F(xiàn)金收支零差錯;
全年未發(fā)生現(xiàn)金短缺、挪用等資金安全事故,保障了酒店流動資金的絕對安全。
三、內(nèi)外協(xié)調(diào)聯(lián)動,服務酒店整體運營
?。ㄒ唬?nèi):降本增效,賦能經(jīng)營決策
1.預算管控:編制年度/月度費用預算,為各部門設定費用使用上限,通過動態(tài)監(jiān)控與定期分析,推動全員從細節(jié)入手節(jié)約開支;
2.數(shù)據(jù)支撐:精準核算經(jīng)營部門收入、成本及毛利率等核心指標,及時向管理層提供經(jīng)營分析報告,為定價策略、資源調(diào)配等決策提供數(shù)據(jù)依據(jù);
3.業(yè)財協(xié)同:協(xié)助各部門建立業(yè)務臺賬,提供收銀、成本、費用等數(shù)據(jù)支持,同時對收銀及電腦維護員開展業(yè)務培訓,確保系統(tǒng)操作規(guī)范,保障經(jīng)營流程順暢。
?。ǘν猓汉弦?guī)經(jīng)營,爭取政策紅利
密切關(guān)注稅收政策與行業(yè)法規(guī)動態(tài),主動咨詢稅務機關(guān),解決酒店涉稅疑難問題(如發(fā)票管理、優(yōu)惠備案等);
通過與稅務部門的有效溝通,為酒店及員工合理避稅提供專業(yè)建議,全年累計優(yōu)化稅務成本約XX萬元。
四、其他重點工作
?。ㄒ唬┗I備期基礎搭建:保障試營業(yè)順利啟動
在酒店籌備階段,財務部提前介入,系統(tǒng)梳理業(yè)務流程:
編制《財務部各崗位職責及跨部門協(xié)作流程》,明確收銀、會計、出納等崗位操作規(guī)范;
起草財務管理制度(如報銷審批、資金管理、票據(jù)使用等),并監(jiān)督落實;
組織收銀人員開展會計理論與實操培訓,指導電腦維護員對前臺人員進行酒店管理軟件使用培訓,為試營業(yè)打下堅實基礎。
?。ǘ﹫F隊建設與人才培養(yǎng)
定期召開部門會議,分析員工思想動態(tài)與工作表現(xiàn),通過“月度優(yōu)秀員工評選”“團隊活動”等方式提升凝聚力;
關(guān)注員工業(yè)務能力提升,通過“傳幫帶”與專項培訓,打造了一支專業(yè)、高效的財務團隊。
(三)合規(guī)與外部對接
按時完成納稅申報(月度/季度/年度),遇政策變動或疑難問題及時與集團財務部溝通解決;
參加集團財務例會,落實往來賬款清理、固定資產(chǎn)盤點等專項任務;
配合集團財務部與審計部聯(lián)合檢查,提供完整資料并做好解釋說明;
按集團要求編制資金收支計劃與日報表,合理安排資金使用,確??铐棸磿r存入銀行;
嚴格審核工資表并及時發(fā)放,動態(tài)對接人事部處理人員變動,保障員工薪酬零差錯。
2024年,財務部在核算精準性、管理有效性及服務全局性上取得了階段性成果,但仍存在部分細節(jié)待優(yōu)化(如預算動態(tài)調(diào)整靈敏度、業(yè)財數(shù)據(jù)深度融合等)。2025年,財務部將繼續(xù)以“嚴謹、高效、創(chuàng)新”為準則,進一步強化財務監(jiān)督職能、深化業(yè)財協(xié)同,為酒店經(jīng)營效益提升與戰(zhàn)略目標實現(xiàn)提供更強有力的財務保障!
版權(quán)所有:易賢網(wǎng)